Про виконання сільського бюджету Щиборівської сільської ради за 2024 рік
Пояснювальна до звіту про виконання бюджету Щиборівської сільської територіальної громади за 2024 рік
Виконання доходів бюджету Щиборівської сільської територіальної громади
Бюджет Щиборівської сільської територіальної громади складається з загального та спеціального фонду і формується за рахунок надходжень закріплених за сільським бюджетом загальнодержавних податків та зборів, власних надходжень, а також субвенцій з державного бюджету та інших бюджетів.
Загальний обсяг доходів бюджету за 12 місяців 2024 року складає 30 061 935,86 грн., з них доходи загального фонду без урахування трансфертів 28 979 659,32 грн., спеціального фонду 1 082 276,54 грн., трансферти 16 941 743,60 грн.
Надійшло доходів загального фонду бюджету Щиборівської сільської територіальної громади (із врахуванням трансфертів) за 12 місяців 2024 року - 45 434 070,92 грн., або 107,25 %, відповідно, перевиконання становить 3 072 266,60 грн., до плану за звітний період з урахуванням внесених змін, з них:
- податок на доходи фізичних осіб – 17 209 859,94 грн. (найбільші платники СК «Кузьминський», ТОВ « Житниця Поділля», ТОВ « Агропартнер - 1», ТОВ «Агрокрай» -, ТОВ «Айвері»;
- податок на прибуток підприємств – 7 394,40грн. (платник КП «Господар»);
- рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 99 274,73 грн. (найбільший платник ФIЛIЯ Старокостянтинівське лісове господарство);
- рентна плата за користування надрами – 2 043,14 грн. (найбільший платник КП "Водограй - 2017") , що становить 136,21% виконання плану.
- акцизний податок – 2 500 278,94 грн. (найбільші платники ТОВ «Капабланка» ФОП Бойчук Л., ФОП Гуменюк А.В. ., ФОП Долгопятова О.В.);
- податку на майно – 4 424 065,15 грн., в тому числі податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 432 589,24 грн. (найбільші платники АТ «Укрзалізниця», СК "Кузьминський ", АТ "Укрпочта", АТ "Укртрансгаз", ТОВ "Агрокрай", ТОВ "Житниця Поділля"); земельний податок – 3 991 475,91 грн. (найбільші платники АТ "Укрзалізниця", ПРАТ "Хмельницькрибгосп", АТ "Укртрансгаз");
- туристичний збір – 2 194,0 грн.;
- єдиного податку – 4 221 586,09 грн., в тому числі єдиний податок з фізичних осіб – 2 035 688,98 грн. (основні платники І-ІІ групи фізичні особи-підприємці Арсенюк Л.М. Антонець О.І., Григорець В.М., Гірний М.Ю., Карнаух В.О.,); єдиний податок з с/г товаровиробників – 2 184 860,91 грн. ( платники СК "Кузьминський”, ТОВ "Житниця Поділля”, ТОВ "Агрокрай", СТОВ"Довіра” );
- неподаткові надходження – 515 006,07 грн., з яких 98 458,19 грн.-адміністративні штрафи та інші санкції, 391 697,18 грн. – плата за надання адміністративних послуг, 356,0грн.-державне мито, 24 494,70грн.-інші надходження.
З державного, обласного бюджетів до бюджету сільської ради надійшло:
Базової дотації за 2024 рік в сумі 471 000,0 грн., що становить 100,0% до запланованої суми.
Надійшло коштів за 2024 рік в сумі 92000,0 грн., що становить 100,0% до запланованої суми. Видатки за рахунок коштів дотації спрямовано закладам освіти на енергоносії. Кошти залишились в залишку на 2025 рік.
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти
Надійшло коштів за 2024 рік по загальному фонду в сумі 235 500,0 грн., що становить 100,0% до запланованої суми. Видатки за рахунок коштів субвенції спрямовано закладам освіти на придбання продуктів харчування.
Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам
Надійшло коштів освітньої субвенції в сумі 14 996 600,0 гривень, використано 14 928 398,46 гривень. Залишок коштів в сумі 68 201,54 гривень повернено до державного бюджету у зв’язку з відсутністю потреби.
Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету .
Надійшло коштів за 2024 рік 235 037,0 грн., що становить 100,0% до запланованої суми. Кошти використані в сумі 227 441,0 грн., на придбання дидактичних матеріалів та ноутбуків. Кошти в сумі 7 596,0 грн., повернено до державного бюджету у зв’язку з відсутністю потреби.
Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами , що утворився на початок бюджетного періоду
Надійшло коштів за 2024 рік 1 841,0 грн., що становить 100,0% до запланованої суми. Кошти використані на заробітну плату з нарахуваннями.
Субвенція з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту "Активні парки - локації здорової України" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету
Надійшло коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання виконання окремих заходів в сумі 93 549,60 грн. Видатки використані на виплату заробітної плати з нарахуваннями . Кошти в сумі 0,40 гривень повернено у зв’язку з відсутністю потреби.
До спеціального фонду бюджету Щиборівської сільської територіальної громади за 12 місяців 2024 року (без врахування трансфертів) надійшло 1 082 276,54 грн., або 320,96 % до плану за звітний період з урахуванням внесених змін, з них:
- екологічного податку – 1 818,66 грн.;
- неподаткових надходжень – 466 182,09 грн., в тому числі – 4 250,0 грн. інші неподаткові надходження; - 115 180,09 грн. надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами, що сплачуються закладами освіти (батьківська плата за харчування дітей); 346 752,0 грн. - інші джерела власних надходжень бюджетних установ (благодійні внески).
- Кошти від продажу землі-586 949,04 грн.
З державного, обласного бюджетів до бюджету сільської ради надійшли:
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду в сумі 212 132,00 грн., на закупівлю мультимедійного обладнання.
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти в сумі 275 200,0 грн., кошти залишились в залишку на 2025 рік.
Виконання видатків бюджету Щиборівської сільської територіальної громади
Видатки загального фонду бюджету Щиборівської сільської територіальної громади за 12 місяців 2024 року склали 45 619 745,63 грн.
На забезпечення функціонування органів місцевого самоврядування спрямовано коштів 10 903 328,17 грн., що становить 97,7 % затвердженого плану на 12 місяців 2024 року.
Основну частину видатків становило забезпечення діяльності закладів освіти. Профінансовано 24 479 809,35 грн., що становить 97,4 % до затвердженого плану на звітний період, в тому числі проведено видатки за рахунок освітньої субвенції в сумі 14 928 398,46 грн. та державної субвенції на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти в сумі 235 500,0 грн.
На заходи з охорони здоров’я профінансовано 1 278 569,78 грн., що становить 95,8% від запланованих видатків за звітний період, у тому числі КП «Красилівський центр первинної медико-санітарної допомоги», в сумі 939 589,37грн., оплата електроенергії ФАПІВ в сумі 268 980,41 грн., на придбання медикаментів КП «Красилівська багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» в сумі 20 000,0 грн.
На заходи у сфері соціального захисту та соціального забезпечення профінансовано 2 116 658,95 грн., що становить 94,9 % до запланованих видатків, в тому числі проведено видатки на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку та особам з інвалідністю на суму 383 875,99 грн., надано матеріальну допомогу та інші виплати населенню (зокрема військовим та членам їх сімей) згідно отриманих заяв на суму 1 197 115,0 грн., надано пільг з послуг звязку на суму 2 287,96 грн., забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування в сумі 533 380,0 грн.
На забезпечення діяльності будинків культури та бібліотек профінансовано 1 222 449,86 грн., що становить 94,6 % від плану на звітний період.
На організацію благоустрою населених пунктів Щиборівської сільської ради проведено видатки протягом 2024 року в сумі 976 806,0 грн. (95,5% від плану), з них на оплату вуличного освітлення-338 653,67 грн., на придбання дизпалива для вивезення сміття-394 471,80 грн., заробітна плата з нарахуваннями по договору ЦПХ-166 047,53грн, запчастини до бензопил і бензокіс- 13 374,0 грн, запчастини до автобуса-9 980,0 грн., бензопили-18 100,0грн, електролампи-3 200,0грн, господарські товари (фарба, вапно, щітка, кісточки)-32 979,0 грн.
На забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства видатки проведені в сумі 283 657,35 гривень, або виконанні на 99,9% річних уточнених бюджетних призначень.
Згідно Програми «Питна вода» КП «Водограй- 2017»Щиборівської сільської ради на 2023-2025 роки видатки проведені на оплату електроенергії свердловин, аналіз води.
На інша діяльність, пов`язана з експлуатацією об`єктів житлово-комунального господарства видатки проведені в сумі 3 077 420,0 гривні, або виконанні на 100% річних уточнених бюджетних призначень.
Згідно «Програми фінансової підтримки комунального підприємства „Водограй-
На здійснення заходів із землеустрою видатки проведені в сумі 99 905,0 грн., з них 4500,0грн.-тех.документація з нормативної грошової оцінки земельної ділянки, 95 405,0 грг-інженерні послуги розробки проекту землеустрою по встановленню меж в селах Мовчани, Радісне та Каламаринка.
Реалізація програм у галузі лісового господарства і мисливства видатки проведені в сумі 32 173,75 гривень., з них на виготовлення документів на лісовпорядкування.
На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури видатки проведені в сумі 297 850,0гривень, що становить 99,3% до річних уточнених бюджетних призначень, з них на придбання асвальтобетонної суміші-64 998,04 грн, послуги грейдера-47 850,0 грн,, надана субвенція службі автомобільних доріг-185 001,96 грн.
На заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха видатки проведені в сумі 7200,0 грн., згідно Програми цивільного захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного, природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на території Щиборівської сільської ради на 2021-2025 роки на послуги з адміністрування приладами віддаленого керування системи оповіщення.
Протягом 2024 року надано субвенції.
Іншу субвенцію з МБ на надання послуг інклюзивно- ресурсним центром дітям Щиборівської ТГ з особливими освітніми потребами в сумі 5 963,32 грн .
Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально – економічного розвитку регіонів видатки проведенні в сумі 739 897,50 гривень, з них :
надана субвенція на покращення матеріально-технічного забезпечення підрозділу 14 ДПРЧ 4 Державного пожежно - рятувального загону Головного управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Хмельницькій області на виконання програми забезпечення пожежної безпеки на території Щиборівської сільської ради в сумі 40 000,00 гривень;
субвенція відділу поліцейської діяльності №4 Хмельницького РУП ГУНП з метою забезпечення потреб в придбанні матеріальних цінностей таких, як паливно-мастильні матеріали та запчастини , покращення матеріально-технічної бази в сумі
99 897,50 гривень відповідно до програми забезпечення охорони прав і свобод людини, профілактики злочинності та підтримання публічної безпеки і порядку на території Щиборівської сільської ради на 2021 - 2024 роки;
субвенція для військових частин на виконання заходів програми підтримки Збройних Сил України на 2023-2024 роки в сумі 600000,0 гривень.
Видатки спеціального фонду бюджету Щиборівської сільської територіальної громади за 12 місяців 2024 року склали 1 206 466,07 грн.
По галузі «Управління» проведено видатки на суму 61 365,0 грн., з яких 58 395,0грн., придбання предметів, матеріалів та інвентарю (придбання ноутбуків), 2970,0 грн.,-придбання марок.
Так, по галузі «Освіта» проведено видатки на суму 509 866,85 грн., з яких 28 362,07 грн. спрямовано на придбання продуктів харчування, 150 000,0грн., придбання предметів, матеріалів та інвентарю (придбання ноутбуків) , 331504,78 грн.,- благодійна допомога (книги). А також субвенції на НУШ та залишків коштів за освітньою субвенцією на придбання навчальних матеріалів на суму 439 573,0 разом із спів фінансуванням з сільського бюджету на суму 93 864,00 грн. Також в кінці 2024 року надано державну субвенцію в сумі 275 200,00 грн. на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти (субвенція перехідна на 2025 рік).
На забезпечення діяльності будинків культури та бібліотек спрямовано благодійних коштів в сумі 1 247,22 грн.
На проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки видатки проведені в сумі 550,0 грн.
- Наявні ресурси сільського бюджету спрямовувалися, у першу чергу, на заробітну плату з нарахуваннями, розрахунки за енергоносії та інші виплати віднесені до захищених статей бюджету.
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.01.2025 року відсутня.
Станом на 01.01.2025 року заборгованість по заробітній платі та за спожиті енергоносії відсутня.
Начальник фінансового відділу Лариса КРАВЧУК
